Собранные следственными органами Следственного комитета Российской Федерации по Костромской области доказательства признаны судом достаточными для вынесения приговора индивидуальному предпринимателю, признанному виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ (сокрытие денежных средств организации, за счет которых должно производиться взыскание недоимки по налогам, в крупном размере).
Установлено, что индивидуальный предприниматель, осуществляющий деятельность в сфере производства ювелирных изделий, имеющий задолженность по налогам и страховым взносам и зная, что налоговым органом реализуется комплекс мер принудительного взыскания задолженности, искусственно создал ситуацию отсутствия денежных средств на расчетном счете хозяйствующего субъекта. В 2024 году он проводил расчеты с контрагентами через счет, принадлежащий ему как физическому лицу, а также направлял распорядительные письма о произведении расчетов за поставленную продукцию, минуя счет предпринимателя. Таким способом ему удалось сокрыть от налогообложения более 12 млн рублей.
Вину в инкриминируемом преступлении он признал в полном объеме и добровольно погасил налоговую задолженность.
Приговором суда осужденному назначен штраф в размере 200 тысяч рублей.